Как использовать материнский капитал на покупку жилья

При рождении или усыновлении второго ребенка семье полагается сертификат с определенной суммой. Законодательно установлены цели, на которые ее можно потратить. Использование маткапитала на покупку квартиры или дома разрешено при соблюдении ряда условий.

Содержание
  1. Законодательная база
  2. Условия покупки жилья с материнским капиталом
  3. Потратить раньше 3 лет
  4. Порядок действий
  5. Как оформляется квартира с материнским капиталом
  6. Покупка жилья на вторичном рынке
  7. Приобретение недвижимости в новостройке
  8. Покупка доли в квартире
  9. Покупка квартиры в ипотеку
  10.  Можно ли использовать материнский капитал на покупку апартаментов
  11. Квартира через кооператив
  12. Рефинансирование ипотечного кредита
  13. Как рефинансировать кредит, где вложен маткапитал
  14. Какие документы нужны для использования материнского капитала на жилье
  15. Нюансы процедуры
  16. Какие банки выдают ипотеку с использованием маткапитала
  17. Получение налогового вычета
  18. Нотариальное обязательство
  19. Если не выполнить обязательство
  20. Особенности продажи недвижимости
  21. Советы юристов
  22. Можно ли использовать МК раньше установленных 3 лет?
  23. Возможна ли покупка квартиры у родителей?
  24. Приобрести не целую квартиру, а долю?
  25. Необходимо ли наделять долями детей, если не сделали это сразу, а сейчас они уже взрослые?
  26. Можно совместить маткапитал с другими субсидиями? Например, программой «Молодая семья» или «Молодые ученые»?

Законодательная база

Согласно положениям законодательства, семьям, воспитывающим 2 детей, выделяется материнский капитал в виде сертификата. Сумма меняется ежегодно, в 2020 году он составляет 453 026 рублей. Варианты применения субсидии описаны в ФЗ-256. Вместо наличных денег семья получает бумагу, и должна заручиться одобрением Пенсионного фонда.

Использовать материнский капитал можно для:

  • частичной оплаты при приобретении новой/вторичной жилплощади;
  • внесения первого платежа по ипотечному договору/рефинансированию;
  • оплаты части кредита или погашения насчитанных процентов;
  • участия при кооперативном строительстве;
  • строительства за эти деньги частного дома;
  • ремонта уже имеющегося жилья.

Основная цель материальной поддержки – обеспечить детям лучшие условия жизни. Воспользоваться сертификатом вправе человек, на которого он оформлен. Мать/отец ребенка или законный опекун.

маткапитал на улучшение жилья

Условия покупки жилья с материнским капиталом

Пенсионный фонд должен следить за целесообразностью расходования средств, поэтому без одобрения от него сделку совершить невозможно. Покупка квартиры с материнским капиталом возможна при соблюдении нескольких условий:

Дождаться, пока младшему ребенку (второму) не исполнится полных 3 года. Соответственно, придется выждать установленный срок или воспользоваться новой субсидией, предусмотренной для поддержания семей, после рождения первенца.

При покупке квартиры (дома) необходимо наделить всех равными долями, сделав совладельцами недвижимости:

  • владельца сертификата;
  • его законного супруга;
  • всех детей.

Причем взрослые могут отказаться от своих прав в пользу несовершеннолетних, тогда доли детей будут увеличены. Исключать же ребенка нельзя, по закону именно они обладают преимуществом вне зависимости от возраста. Наделить долями необходимо сразу, при заключении сделки или позднее, составив нотариальное обязательство с указанием даты совершения процедуры.

Приобрести квартиру/дом, комнату целиком или долю в ней. Построить новый или сделать ремонт в существующем. Нельзя потратить материнский капитал на жилье заведомо непригодное (старое, развалившееся), где невозможно поселиться. Сотрудники ПФР обязаны проверить состояние объекта перед одобрением сделки. Не разрешается приобретать дачный домик (летний) или земельный участок.

Объект недвижимости должен находиться в пределах страны. Неважно, в городе или селе, главное не за границей РФ.

Операции должны проводиться безналичным образом, через банковские счета. ПФР переводит деньги на указанный счет продавца после одобрения сделки.

Иногда средств материнского капитала не хватает для закрытия 100% стоимости. Допускается присоединение к ним своих накоплений или других субсидий, выделяемых государством на схожие цели.

Потратить раньше 3 лет

Использовать материнский капитал ранее установленного законодательством срока можно, если при совершении сделки граждане берут заемные средства. Например, оформили ипотеку и хотят внести МК вместо первоначального взноса или обычного платежа.

Это возможно при отсутствии просрочек, т.к. погасить такой кредит или долги по коммунальным платежам нельзя. Все ограничения по применению МК снимаются по истечению 3-х летнего срока.

Порядок действий

Покупка жилья на материнский капитал отслеживается Пенсионным фондом, поэтому граждане должны действовать максимально четко. Теперь граждане могут действовать через банк, где будет открыт кредитный счет и куда впоследствии ПФР перечислит субсидию. Сделка выглядит сложнее обычной:

  • Выждать указанный законодательством срок (3 года после рождения 2 ребенка). Затем получить одобрение на использование выплаты.
  • Рассмотреть несколько вариантов улучшения имеющихся жилищных условий – зачастую одного маткапитала не хватает для закрытия сделки.
  • Определившись, найти продавца, внимательно изучить объект, договориться и уведомить владельца, чтобы процедура покупки жилья за материнский капитал не стала сюрпризом для второй стороны.
  • Показать документы ПФР, дождаться окончания рассмотрения сделки и ее одобрения. Сотрудники могут выезжать смотреть объект.
  • Пенсионный фонд перечислит средства на указанный счет покупателя, останется внести остаток (если денег не хватает).
  • Зарегистрировать сделку в Росреестре, наделив членов семьи долями. Опека также заинтересуется сделкой, т.к. по закону нельзя ухудшать жилищные условия детям и лишать их крова вообще. Несовершеннолетние должны быть прописаны по адресу проживания, а также иметь долю наравне со взрослыми.

Перечисление средств после одобрения сделки происходит за месяц и 10 дней (рабочих). Максимальный предусмотренный законом срок.

Как оформляется квартира с материнским капиталом

Покупку квартиры необходимо совершать по письменному договору купли-продажи, составленному в трех одинаковых экземплярах. Каждая сторона: продавец, банк и покупатель получит свой. Особое внимание следует уделить оформлению прав собственности – выделить доли участникам сделки сразу или в течение следующих 6 месяцев. В договоре заранее прописывается приобретение недвижимости как объекта долевой собственности. С указанием размера каждой части и их принадлежности. Тогда в Росреестре все будет зарегистрировано сразу.

Каждый собственник получит свой сертификат, вне зависимости от возраста. Долями детей временно распоряжаются их родители/опекуны.

Покупка жилья на вторичном рынке

Гораздо дешевле недвижимость с «вторички», продаваемая частными лицами. Покупка жилья на материнский капитал может осуществляться за наличный расчет – сумма сертификата плюс накопления граждан. Или через банк, с оформлением кредита. Продавец получит деньги разными частями: сначала покупатель отдаст ему свои средства, потом ПФР переведет маткапитал.

Сделка с материнским капиталом по приобретению объекта недвижимости с вторичного рынка проходит так:

Получение выписки – в МФЦ граждане отправляют заявку, дополнив ее сертификатом и своим паспортом. Справка будет подготовлена через 10 дней (рабочих). Там указан размер маткапитала.

Заключение сделки – с составлением договора купли-продажи, где отдельно указывается пункт по рассрочке. Документ содержит:

  • Данные о материнском капитале, точные сроки расчета, реквизиты банковского счета продавца.
  • Пункт, посвященный рассрочке – сумма сделки, какая часть будет оплачена в день подписания, и какой остаток погасится сертификатом.
  • Сроки перечисления остатка – рациональное время 3 месяца. 2 месяца ПФР потратит на рассмотрение заявки, 1 месяц будет про запас.
  • Условие передачи собственности покупателю после осуществления 100% оплаты.
  • Дополнить справкой продавца, где указан остаток не внесенной суммы. Право собственности будет передано позднее, после окончательного расчета сторон.

Регистрация сделки в Росреестре. Одновременно гражданин пишет заявление об использовании материнского капитала для приобретения жилья. И перечисления денег на указанный счет. Адресовать заявление необходимо ПФР, а подать можно в МФЦ или через «Госуслуги» (доступно зарегистрированным пользователям). Бланк заявки можно скачать онлайн с сайта ПФР или взять у сотрудника МФЦ. Приложить документы к нему:

  • сертификат МК + копия;
  • страховое свидетельство – владельца сертификата, выдается в ПФР;
  • свидетельство о браке и рождении детей;
  • паспорт;
  • справка об остатке суммы, которую необходимо погасить материнским капиталом;
  • нотариальное обязательство переоформить жилье с выделением долей детям и супругу;
  • реквизиты расчетного счета продавца.

Сотрудники ПФР рассмотрят заявку за 30 дней. До окончательного расчета недвижимость будет в качестве залога у продавца.

Снять обременение с объекта сделки – как только продавец получит остаток суммы, он должен взять выписку с банка, подтверждающую оплату материнским капиталом квартиры. И с покупателем вместе подать общую заявку через МФЦ с просьбой снять залоговое обременение. Выпиской дополнить заявление.

Получение сертификата собственника с ЕГРН. Заодно проверить статус обременения здесь.

Выполнить обязательство по переоформлению. У нового владельца будет 6 месяцев для исполнения задачи по перерегистрации квартиры. Из личной собственности в общую, с выделением долей.

Продавца необходимо предупредить заранее об использовании маткапитала на покупку квартиры, т.к. это замедляет сделку и усложняет процесс оформления документов.

Приобретение недвижимости в новостройке

Семья может вложиться в строящееся жилье, выбрав компанию-застройщика. И получить недвижимость, когда дом будет сдан на эксплуатацию. Покупку квартиры с маткапиталом можно осуществить в одном из 2 вариантов, в зависимости от финансовых возможностей:

Приобретение объекта напрямую от застройщика, с оплатой сбережения + МКПриобретение в ипотеку: МК + оплата кредита
Заключение соглашения долевого участия с уточнением оплаты в рассрочку. Срок – 3 месяца, разными суммами, данные сертификата. Подать в банк заявление с уточнением о приобретении жилья по ДДУ и привлечении маткапитала.
Регистрация новой сделки в Росреестре с предоставлением необходимых документов.Заключение ДДУ с застройщиком после одобрения банка. Одновременно заключить страховой договор с надежным страховщиком.
Составить заявление о распоряжении средствами МК в Пенсионный фонд. Приложить к нему:
1) Справка с внесенной уже суммой по договору и указанием остатка (выписка банка, например).
2) Копия договора, зарегистрированного ранее в Росреестре.
3) Нотариальное соглашение о переоформлении жилья как объекта общей собственности позднее.
Понадобятся оригиналы и копии бумаг.
Зарегистрировать договор в системе Росреестра, приложив все необходимые бумаги.
Как только материнский капитал на квартиру будет перечислен застройщику, сделка считается завершенной. Гражданину останется дождаться окончания строительных работ. Недвижимость уже принадлежит ему.Подать заявку в ПФР, где указан факт покупки квартиры с маткапиталом и заемными средствами. Субсидия будет использована как первоначальный взнос. Приложить договор ДДУ и нотариальное обязательство.
Посетить банк, как только ПФР отправит деньги. Заключить договор с кредитором о залоге, где объектом станет строящаяся недвижимость.
Зарегистрировать в Росреестре кредитное соглашение. После чего банк отправит необходимую сумму для приобретения квартиры (без первоначального взноса).
Перечисление средств. Застройщик получит всю сумму сразу, и как только строительство будет завершено, гражданин получит свою собственность. Останется рассчитаться за ипотеку и снять обременение, чтобы стать полноправным владельцем.

Важно проверить застройщика и выбранный объект на чистоту, т.к. МК часто привлекает мошенников. Поэтому все имущественные сделки с ним изучаются сотрудниками ПФР.

Покупка доли в квартире

По закону есть 2 варианта, при которых возможно использование материнского капитала при покупке доли в квартире:

  1. Доля – отдельная комната (одна или несколько), считающиеся изолированными единицами. Остальными частями недвижимости обладают другие люди.
  2. Семья уже обладает частью жилплощади и после выкупа весь объект переходит к ним.

Полезно посоветоваться с юристом перед оформлением сделки. Порядок действий следующий:

  • Подписание договора с указанием количества приобретаемых долей и их размера. В описании будут данные всех хозяев. Можно включить членов семьи (и детей) сразу, без переоформления.
  • Регистрация сделки в системе Росреестра с предоставлением нужных документов.
  • Передача запроса в ПФР. Дождаться окончания проверки и перечисления денег на указанный продавцом счет.
  • Получение выписки ЕГРН, где покупатель будет новым владельцем (он и другие долевые собственники). Каждому отдельная выписка.

Использовать материнский капитал как средство безналичного расчета с продавцом можно при одобрении ПФР. Заодно обойтись без нотариального соглашения, т.к. все сразу получат свои доли.

Покупка квартиры в ипотеку

Квартира на материнский капитал зачастую приобретается с привлечением заемных средств. Одного сертификата мало, а своих накоплений у людей нет. Процедура усложняется за счет участия третьей стороны – банка:

  • Написать заявление в банк. Указать намерение взять ипотеку для покупки жилья и применение МК на оплату первоначального взноса. Заранее уточнить, одобряет ли банк сертификат, не все кредитные учреждения делают это. Приложить сертификат к заявке.
  • Банк отправит запрос в ПФР самостоятельно для проверки данных. Если решение о выдаче кредита положительное, клиент получит соответствующее уведомление.
  • Заключение договора купли-продажи с владельцем выбранного объекта недвижимости. Там сведения о МК отсутствуют. Если дети и законный супруг не участвуют в сделке, то необходимо отдельно заключить нотариальное соглашение о переоформлении права собственности с выделением долей.
  • Регистрация сделки с материнским капиталом в Росреестре.
  • Получение на руки выписки ЕГРН, там указан новый владелец, но квартира будет с обременением, которое останется активным до полного погашения ипотеки.
  • Исполнение обязательства – переоформить право собственности и выделить равные доли всем членам семьи, в особенности детям.

Можно выполнить это, заключив договор дарения и указав там членов семьи, общие параметры жилья и величину долей. Свою часть должен получить каждый ребенок, рожденный на момент исполнения обязательства. Если со дня взятия сертификата до даты переоформления прав в семье появился третий-четвертый ребенок, то свои доли обязаны получить все (!) дети. Взрослые вправе отказаться от своих прав в пользу несовершеннолетних.

 Можно ли использовать материнский капитал на покупку апартаментов

В законодательстве нет термина «апартаменты», главным будет статус недвижимости – жилая она или нет. Ведь в нем должна жить семья, а главное дети. Список требований к квартире, дому и иному типу собственности стандартные. Если в документах указаны апартаменты как жилое помещение, то его можно будет приобрести с вложением сертификата. Данные сведения отображаются в справке от БТИ и кадастровом паспорте.

Квартира через кооператив

Один или оба родителя могут стать членами кооператива и начать делать паевые взносы. Они еще не собственники, но вправе внести МК как платеж в кооператив. Главное написать обязательство о выделении долей. Кооператив совершает покупку квартир своим участникам, используя общие средства. Вселяться можно, а оформить после полной выплаты стоимости.

Рассчитавшемуся пайщику выдадут справку, на основании которой он сможет переоформить недвижимость в Росреестре, выделив доли на всех членов семьи сразу.

Рефинансирование ипотечного кредита

Закон разрешает гражданам рефинансировать ипотеку, взятую на покупку квартиры даже после вложения МК на первоначальный взнос или обычный платеж. При условии не выделения детям долей, если все собственники взрослые люди. Все зависит от политики банка-кредитора. Некоторые учреждения не применяют услугу рефинансирования вообще, поэтому важно это уточнить заранее. Сложность в нотариальном обязательстве, составляемом родителями, без которого им субсидию не даст ПФР.

Если кредит от одного банка надо рефинансировать в другом, то обременение тоже переходит к новому кредитору. Формально заем погашен, обременение соответственно снято, и следуя обязательству, человек должен переоформить право собственности через полгода на детей. Это не происходит, т.к. другой банк накладывает уже свое обременение. Возникает сложная ситуация.

Как рефинансировать кредит, где вложен маткапитал

Подать заявку с просьбой о рефинансировании, приложив к ней документы:

  • договор купли-продажи;
  • свидетельство собственника (при наличии), выписку ЕГРН;
  • кредитное соглашение;
  • график платежей – текущий;
  • справка с остатком задолженности;
  • паспорт гражданина;
  • справка 3-НДФЛ о доходах.

Передать все это в выбранный заранее банк.

  • Сделать новый отчет об оценке недвижимости, взять в ЖКХ справку, подтверждающую отсутствие задолженности, выписку от домовой книги, выписку ЕГРН, техпаспорт.
  • Совершить сделку в новом банке. Он рассчитается со старым по кредиту и передаст клиенту новый график платежей. Процедура займет 3-4 дня (рабочих). Необходимо будет застраховаться заново.
  • Закрыть первый кредит. Как только деньги нового кредитора поступят первому банку, надо получить от него справку о досрочном погашении. С ней посетить Росреестр и снять обременение. Следом написать заявление, где указать о необходимости наложения нового.

Все. Останется погасить кредит и выделить обещанные доли детям.

Какие документы нужны для использования материнского капитала на жилье

Покупка жилья не обходится без документов, но список необходимых для процедуры бумаг зависит от получателя – кому их предоставляют – и обстоятельств заключения сделки.

Для чегоСписок
Получение маткапитала от ПФР.паспорт гражданина;
справка по месту жительства/прописке, фактическом проживании;
свидетельства о рождении детей/усыновлении;
документ о гражданстве матери/опекуна;
заспорт заявителя;
доверенность (для представителя).
Отдельные случаи:
свидетельство о смерти матери/опекуна детей;
лишение матери/отца родительских прав;
свидетельства о смерти родителей (обоих).
Заявка в ПФР на использование маткапитала.заявление – письменное;
свидетельство о пенсионном страховании;
договор купли-продажи (копия);
свидетельства о рождении детей (копии);
сертификат МК;
нотариальное обязательство;
справка по неуплаченной части долга (если нужна).
Заявление в ПФР на применение МК в сделке без ипотеки.заявление;
паспорт гражданина;
подтверждение его регистрации;
СНИЛС (копия);
сертификат МК;
договор купли-продажи (копия);
выписка ЕГРН с указанием;
нотариальное обязательство.
Заявка для рефинансирования в другой банк.договор купли-продажи;
свидетельство собственности (выписка ЕГРН) при наличии;
кредитный договор;
справка с остатком по ссуде;
график платежей – текущий;
паспорт гражданина;
справка 3-НДФЛ о доходах.

Перед подачей следует уточнить список документов, т.к. он может отличаться от представленных примеров.

Нюансы процедуры

Если квартира куплена под материнский капитал, это налагает на участника сделки определенные обязательства и усложняет процедуру:

  1. Вместо двух сторон, покупателя и продавца, участвуют три или четыре. Пенсионный фонд, проверяющий сделку и банк-кредитор. Также действия родителей может проверить опека.
  2. Объект продажи тщательно изучается и запрос на использование МК могут отклонить из-за несоответствия недвижимости требованиям.
  3. Можно приобрести новое/строящееся жилье или часть его, главное, чтобы помещение было жилым и пригодным для последующего использования.
  4. Получить маткапитал наличными нельзя, все расчеты происходят безналичным образом, через банк.
  5. Родитель обязан составить нотариальное соглашение и впоследствии выполнить его.
  6. Не все банки и продавцы согласны на подобные сделки из-за сложности и длительности их выполнения.

Граждане связаны ограничениями законодательства, однако им в выборе объекта приобретения помогают сотрудники ПФР. Это уменьшает шанс нарваться на мошенников и лишиться денег.

Какие банки выдают ипотеку с использованием маткапитала

Следует заранее уточнить этот вопрос наряду с рефинансированием, получив подробную консультацию у сотрудников. Самые крупные из кредитных учреждений, куда могут обратиться заинтересованные граждане:

БанкСтавка по ипотеке
Сбербанк8,5%
ВТБ9,7%
Газпромбанк10,5%
Россельхозбанк10%
Банк «Открытие»10%
Промсвязьбанк9,8%
Альфа банк9,79%

Получение налогового вычета

При улучшении жилищных условий за счет использования МК в сделке покупки, семья вправе оформить себе налоговый вычет. Восполнив расходы по налогам законным образом. Единственное условие – 13% компенсации будут рассчитаны не от рыночной стоимости объекта, а с суммы, оставшейся после вычета маткапитала, которую закрывают либо накопления гражданина, либо заемные средства.

Предельный размер вычета останется таким же, как и в обычных сделках с недвижимостью. Сложнее рассчитать его при привлечении заемных средств (ипотеки):

  1. Используя субсидию в качестве первоначального взноса, нужно вычесть ее с общей стоимости. На полученную разницу семья и получит свой налоговый вычет.
  2. Если субсидией покрывается основная часть (тело) кредита. Тогда зависит от того, сколько банк отправил для оплаты основной части долга, и сколько процентов было начислено.

Полезно проконсультироваться с юристом перед получением налогового вычета.

Нотариальное обязательство

Форма письменного обещания, которое дает родитель (чаще мама – владелец МК) своим детям. Что после покупки жилья выделит им доли и закрепит это документально. Существует 2 варианта выполнения обязательства:

  1. Соглашение собственников – общее, в котором участвуют и дети. Там указано количество и размер долей, данные владельцев. Оно наделяет всех равными правами. Достигнув совершеннолетия, дети смогут распоряжаться выделенными частями недвижимости как захотят.
  2. Дарственная. Собственник (мама) пишет сам, где передает детям (кому и сколько) части недвижимости, выполняя данное ранее нотариальное обязательство. Документ получит законную силу после подписания и регистрации в Росреестре. Вариант работает, если собственник у жилья один.

Важно уточнить в обоих вариантах причину совершения процедуры – выполнение нотариального обязательства. С описанием, какого именно, и приложением документа. Иначе оно будет считаться невыполненным.

Если не выполнить обязательство

Законодательство специально не отслеживает нарушителей. Но органы опеки могут заинтересоваться, т.к. МК выдается на обеспечение детей. В покупке жилья они должны участвовать и получить доли. Если родители не выполнили этого и не воспользовались альтернативными вариантами – отложить сумму, равную стоимости доли недвижимости на счет ребенка – то произойдет переоформление собственности по суду. Процедура несложная, вопросы могут возникнуть позднее, если родители разведутся, и начнется раздел имущества. Или недвижимость решат продать.

Особенности продажи недвижимости

Если покупка через материнский капитал квартиры заканчивается ее продажей, следует учитывать пару нюансов:

  1. Несовершеннолетние собственники – закон обязывает не лишать детей части недвижимости, выделенной им ранее. Родители обязаны обеспечить их равными или большими долями, переоформив другие объекты недвижимости. Или открыть лицевые счета, поместив туда суммы, равные стоимости утраченных долей.
  2. При наличии на момент продажи обременения, понадобится одобрение банка. Для него меняется заемщик.

Органы опеки следят за выполнением всех обязательств перед детьми их родителями, поэтому лишать несовершеннолетних собственности, не дав ничего взамен, нельзя. Все проволочки необходимо завершить перед продажей объекта, иначе опека через суд признает сделку недействительной.

Советы юристов

Использование маткапитала в сделках с покупкой жилья вызывает множество вопросов у населения:

Можно ли использовать МК раньше установленных 3 лет?

Да, если гражданин планирует взять кредит. Тогда маткапитал можно внести как первоначальный взнос или обычный платеж. Другой вариант: малыш – инвалид, а деньги требуются для его лечения или последующей адаптации в обществе.

Возможна ли покупка квартиры у родителей?

Да, но подобные сделки пристально изучаются Пенсионным фондом, во избежание нелегального обналичивания средств.

Приобрести не целую квартиру, а долю?

Подобные сделки лучше совершать с участием нотариуса. Он защитит права дольщиков.

Необходимо ли наделять долями детей, если не сделали это сразу, а сейчас они уже взрослые?

Закон дает полгода родителям для переоформления собственности. Если упустить срок, то опека может вынудить граждан сделать это через суд. Возраст детей неважен, главное, чтобы они были несовершеннолетними к моменту заключения нотариального обязательства.

Можно совместить маткапитал с другими субсидиями? Например, программой «Молодая семья» или «Молодые ученые»?

Да, если такое разрешается местным законодательством. Трудность возникает при соединении субсидии «Молодые ученые» и МК, т.к. первый тип программы именной. Соответственно при покупке жилья владелец сертификата станет единственным собственником. А программа использования МК обязывает родителей наделить всех детей равными долями. Все зависит от одобрения опеки. Например, молодой ученый обязуется купленное жилье переоформить как общую собственность и подтвердит свои намерения нотариальным обязательством.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая социальная помощь физлицам
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: