Документы для получения налогового вычета за лечение и медицинские услуги

Не всегда удобно пользоваться бесплатными медицинскими услугами, иногда выбор падает на частную клинику. Любой гражданин, который заплатил за услуги врача или купил лекарство имеет право получить вычет на лечение. Размер зависит от суммы, потраченной на медицинские услуги.

Какие документы для этого нужны и как правильно оформить налоговый вычет? Поговорим об этом в статье.

Особенности оформления налогового вычета за лечение

Любой гражданин, который имеет доход и платит с него НДФЛ, имеет право оформлять вычеты на лечение. Если человек относится к группе неработающих пенсионеров, женщин в декрете или студентов, то из-за отсутствия облагаемого налогом дохода, он лишен возможности претендовать на возврат части расходов на медицинские услуги.

Возможно оформить вычеты за лечение родственников, несовершеннолетних детей и супруга. Но, в таком случае, необходимо дополнительно предоставить бумаги, указывающие на близкую связь с лицом. Например, свидетельство о рождении или заключении брака.

Если гражданин хочет возместить расходы на лечение тещи, свекрови или тестя, то ему будет отказано. Сумма, потраченная на оплату мед.услуг не вернется.

Важно, чтобы платежный документ был оформлен на лицо, которое в дальнейшем планирует заняться оформлением вычета за лечение. На кого составили соглашение на оказание мед.услуг — никакой роли не играет.

Например, мать серьезно заболела и проходит лечение в частной клинике. Договор составлен на фактического пациента, а все платежные документы оформлены на сына женщины. Ведь именно он в дальнейшем планирует получить налоговый вычет по оплате медицинских услуг.

Процесс подачи декларации

Перед декларацией 3-НДФЛ необходимо собрать документы, подтверждающие факт прохождение лечение в частном учреждении и сумму затрат (чеки, справке об оплате, договор с учреждением). Это доказывает право заявителя на получение налогового вычета от государства.

Когда документы собраны — можно заполнять декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно на официальном интернет-портале ФНС. Затем заполненную форму вместе с отсканированными чеками и справками отправляют на проверку в ведомство.

После одобрения декларации 3-НДФЛ, необходимо заняться составлением заявления на возврат средств, потраченных на лечение в частной организации.

Финансы, согласно законодательству, поступают на счет налогоплательщика в срок, не превышающий месяца. Указанный период времени начинает течь с момента отправки заявления.

Список необходимых документов

Перед оформление вычета на лечение, необходимо заняться сбором справок, выписок и иных бумаг. Перечень документов будет отличаться, в зависимости от того, на кого составляются налоговые вычеты.

Для возврата НДФЛ за свое лечение

Если гражданин желает возвратить часть уплаченной им суммы за собственное лечение, нужно собрать следующие документы:

  • заявление;
  • ксерокопия паспорта;
  • справка 2-НДФЛ за год, когда проходило лечение, предоставляется бухгалтером на работе;
  • соглашение, заключенное с частной клиникой на предоставление спектра медицинских услуг, или выписка из медицинской карты заявителя, заверенная лечащим доктором;
  • чеки на оплату лечения и приобретение различных препаратов или выплату страховки;
  • соглашение ДМС или полис;
  • обязательно нужна лицензия учреждения (копия), если она отсутствует, то в вычете на лечение будет отказано;
  • справка об оплате мед.услуг по договору, предоставляется частной клиникой;
  • декларация 3-НДФЛ.

Для возврата НДФЛ за лечение ребенка или другого родственника

Если гражданин желает заняться оформление налогового вычета на несовершеннолетнего ребенка или другого близкого родственника, то нужно предварительно собрать список документов, в который входит:

  • копия паспорта;
  • заявление на возврат расходов на лечение;
  • справка 2-НДФЛ, находится у работодателя, забрать необходимо в бухгалтерии организации;
  • договор ДМС или ОМС;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • соглашение, заключенное с клиникой, в которой проходит лечение родственник лица или выписка из мед.карты, заверенная доктором;
  • документы, указывающие на оплату мед.услуг или приобретение препаратов;
  • лицензия частной клиники, если в договоре прописаны реквизиты, то дополнительно лицензия не предоставляется;
  • справка об оплате мед.услуг, запрашивается у организации;
  • документы, указывающие на наличие родственных отношений с пациентом, проходящим лечение (копия свидетельства о рождении или о заключении брака).

Нужно ли заверять копии

Согласно действующему законодательству, заявитель должен заверить копии предоставленных документов. Только в таком случае ему выплатят налоговые вычеты на лечение.

Заверить документ может нотариус или заявитель самостоятельно. Если гражданин выбрал второй способ, то сначала нужно пронумеровать каждую страницу, указав “Копия верна” рядом подпись, расшифровка и проставлена дата. Тогда дополнительное нотариальное заверение не нужно. После этого проблем с налоговыми вычетами не будет.

Когда можно подавать документы на вычет за лечение

Бумаги для вычета по расходам на лечение, в том числе и декларацию 3-НДФЛ, нужно подавать в ФНС в конце налогового периода. Под ним подразумевается весь календарный год, т.е. период с января по декабрь. Таким образом, если пользовались медицинскими услугами в 2019 году, то возврат денежных средств раньше 2020 года получить невозможно.

Выделяется три года для оформление налогового вычета. Поэтому, если препараты приобретались в 2020, то вернуть часть стоимости можно в 2021, 2022 или 2023 годах.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая социальная помощь физлицам
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: