Образец заявления на возврат 3-НДФЛ

Параллельно с декларацией 3-НДФЛ на предоставление имущественного, социального, инвестиционного и стандартного вычетов пишется заявление. Данное заявление имеется установленную форму. Все налоговые инспекции России придерживаются одного образца.

Общие правила заполнения заявления на возврат налога

Заявление включает в себя три листа, два из которых считаются обязательными к заполнению. Сами листы имеют определенное сходство с листами налоговой декларации – те же самые ячейки для раздельного внесения символов.

Вне зависимости от того, заполнялись 2 или 3 листа, в налоговый орган должны быть направлены все три. В отличие от декларации, одно заявление может включить в себя сразу несколько причитающихся вычетов, то есть их совокупный размер. Два и более заявления может потребоваться в таких случаях:

  • если гражданин имеет намерение вернуть налоги сразу за несколько предыдущих лет;
  • если к возврату подлежат разные налоги, то на каждый из них пишется отдельное заявление;
  • если есть намерение вернуть налог, удержанный по разным адресам и кодам ОКТМО. Примером может быть возврат налогов от разных работодателей, находящихся в ведомствах разных налоговых инспекций;
  • если это повторное заявление, а первое признано негодным из-за допущенных ошибок.

Одинаковую силу имеют заявления, написанные от руки, и набранные на компьютере. Важно лишь, чтобы в любом случае стояла настоящая подпись заявителя – она ставится всегда на титульном листе.

Изменения в законодательстве в 2019 году

В отношении вычетов и деклараций 2019 год не принес существенных изменений. Как и прежде, каждый гражданин, сумевший документально подтвердить свое право на тот или иной налоговый вычет, может им воспользоваться.

Некоторые изменения коснулись правил заполнения заявления на возврат НДФЛ. Заявление с 01.01.2019 года претерпело некоторые изменения в своей структуре. Оно по-прежнему содержит личные данные заявителя, цель его предоставления и суммы к возврату. Но некоторые пункты были удалены (например, номер корсчета в разделе «Банковские реквизиты», не требуется теперь также и адрес проживания заявителя). Взамен были внесены новые пункты (строка, где вносится статус налогоплательщика).

Это заявление подается одновременно с декларацией. Бланк заявления можно взять в любой налоговой инспекции. Заполняется оно или от руки или на компьютере.

Порядок заполнения

Заявление на предоставление возврата НДФЛ называется «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога». Его бланк утвержден приказом ФНС РФ, предыдущая версия заявления утратила свою законную силу и на сегодняшний день уже не используется.

Для того чтобы бланк заявления был заполнен правильно, нужно соблюдать очередность внесения сведений. Помимо этого, необходимо придерживаться таких правил:

  • любой символ – цифра, буква или знак – должны вноситься в отдельную ячейку;
  • все буквы должны быть заглавными и печатными;
  • если остаются пустые ячейки, в них следует ставить прочерки;
  • если у заявителя есть отчество, оно как имя и фамилия пишется на каждой странице;
  • правильность внесения кодов можно проверить по пояснениям, предоставленным в ссылках;
  • персональные данные о физическом лице можно заменить указанием ИНН;
  • достоверность – главное требование ко всем вносимым данным;
  • недопустимо наличие ошибок, описок. Особенно это касается банковских реквизитов, ИНН и КПП. Ошибки в банковских реквизитах чреваты переправлением денег на другие счета посторонних граждан. Тем более что ошибки такого рода обнаруживаются уже после отправления денег.

Каждое подобное заявление имеет свой порядковый номер, он уникален и никогда не повторяется. Даже если гражданин уже в текущем году подавал заявление на вычет, следующему все равно присваивается новый номер. Сумма к возврату всегда пишется цифрами и только в российской валюте.

Титульный лист

В данном разделе нужно указать такую информацию:

  • ИНН – это обязательная информация. Если идентификационный номер гражданину неизвестен, можно узнать его на бесплатном сервисе ФНС или в налоговой инспекции;
  • Номер. Он ставится в самой первой ячейке. Если это первое заявление, то будет цифра 1 и так далее;
  • код инспекции, узнается в самом налоговом органе или в интернете;
  • ФИО налогоплательщика;
  • код причины переплаты;
  • код платежа, причитающегося к возврату.

Банковские реквизиты

Реквизиты банка для перечисления денег – это те сведения, которые должны быть предоставлены максимально точно. В первую очередь, указывается наименование банка, в котором у налогоплательщика есть свой счет. Если это обычный расчетный счет, ставится код 01. Для текущего или личного счета предусмотрен код 02, именно такие счета чаще всего используются физическими лицами. Текущие счета рекомендуется указывать обычным налогоплательщикам – физическим лицам. Если присутствует счет по вкладам – 07, лицевой счет – 08, корреспондентский счет – 09, корреспондентский субсчет – 13.

Помимо этого, обязательными к заполнению являются БИК банка. В заявлении есть поле «Получатель», в нем нужно поставить код 2, если возврат оформляется физическим лицом.

Денежный возврат перечисляется на тот счет, который указывает заявитель в заявлении на возврат налога.

Личные данные

Персональные сведения о налогоплательщике – еще одна очень важная и неотъемлемая часть заявления. Все они вносятся в строгом соответствии с имеющимися у гражданина документами.

В первую очередь, указывает ИНН – основной документ любого налогоплательщика. Паспортные данные должны в точности соответствовать документу. Это ФИО, дата и подразделение, выдавшее паспорт, его серия и номер, регистрация. Обязательно ставится код документа. Так как чаще всего это паспорт, то код должен быть 21. Для военного билета предусмотрен код 07, для свидетельства о рождении – 03, для иностранного паспорта – 10. Если наименование органа, выдавшего паспорт, полностью не вмещается, оно может быть сокращено в произвольной форме.

Приложение к декларации 3-НДФЛ

Кроме заявления на возврат НДФЛ и декларации, требуется приложение подтверждающих документов. К ним относятся:

  • Если производится вычет на обучение, то необходим договор об оказании платных образовательных услуг. Потребуются также платежные документы, удостоверяющие факт оплаты (это квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения). Требуется лицензия учебного заведения и справка, подтверждающая обучение на очной форме.
  • При оформлении социального вычета за лечение нужны документы из медицинского учреждения, оказывающего платные услуги. Также нужна лицензия и чеки об оплате. При возврате за лекарства нужен еще рецепт от лечащего врача, оформленный в установленной форме.
  • Документы, подтверждающие степень родства, опеку или попечительство.
  • При имущественном вычете нужно приложить документ о возникновении права собственности, заявлении о распределении вычета между супругами, документы о проведенной оплате. То же самое и при покупке земельного участка.
  • Если подразумевается вычет по расходам за уплату процентов по целевому займу, надо приложить кредитный договор, все дополнительные соглашения по нему и документы, подтверждающие уплату процентов (подойдет справка по форме банка).

Образец заполнения

Здесь вы можете ознакомиться с образцом заявления на возврат 3-НДФЛ и при необходимости скачать его.

Заявление состоит из трех листов, которые имеют сходство с листами налоговой декларации. Заполнение от руки считается стандартным, но можно заполнять и на компьютере. Это сводит к минимуму вероятность допущения ошибок и помарок.

Первый лист – это ИНН (он ставится на каждом листе), КПП и наименование организации, данные руководителя и его номер телефона. На этом же листе ставится сумма налога для возвращения из бюджета и налоговый период. Здесь же указываются КБК и ОКТМО.

Второй лист начинают заполнять тоже с указания ИНН и КПП. Затем идут банковские реквизиты и полное название организации. Все остальные поля остаются свободными.

После этого заявление подписывается от руки (в любом случае, даже если оно заполнялось на компьютере). Подпись всегда ставится на первом листе. Если заявление передает доверенное лицо, оно должно иметь при себе нотариальную доверенность, к документам прикладывается ее копия.

Способы подачи заявления

Подать заявление можно такими способами:

  • В налоговой инспекции по месту проживания. Это самый простой способ, к тому же сотрудник, принимающий заявление, сразу же проверит его на предмет ошибок. Нужно иметь при себе два экземпляра заявления: один останется в налоговом органе, второй же с отметкой о дате принятия заявления заявитель заберет себе. Это необходимо, чтобы иметь подтверждение о сроках подачи заявления.
  • По почте России. Для надежности желательно отправлять ценным письмом и сделать опись вложения, указать дату отправления корреспонденции.
  • В электронном виде. Заявление отправляется на электронную почту налоговой инспекции. На нем должна присутствовать усиленная квалифицированная подпись.
  • Через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС.

Как подать заявление в налоговую

Для удобства граждан, имеющих право на возврат НДФЛ, есть несколько способов подачи заявления. Самый быстрый из них – это личное предоставление заявления, декларации и всех дополнительных документов в налоговую инспекцию. Передав документы таким способом, можно быть уверенным, что они сразу же проступают на камеральную проверку.

Почтовое отправление само по себе занимает некоторое время. Также какое-то время уходит на то, чтобы письмо зарегистрировали. То же самое касается и корреспонденции, отправленной на электронную почту. Единственное исключение составляет отправка через личный кабинет, такие письма в приоритете – налоговый орган заинтересован в том, чтобы граждане решали свои вопросы в таком формате.

Сроки

Важно знать сроки обработки заявления:

  • 3 месяца составляет срок камеральной проверки, проводимой после предоставления заявления, декларации и всех необходимых документов. Если поступает запрос от налогового инспектора на предоставление каких-то данных или на уточнение, нужно незамедлительно все выполнять, чтобы не затягивать сроки рассмотрения документов;
  • 10 рабочих дней – это срок вынесения решения о назначении вычета после проведения камеральной проверки;
  • 1 день – это срок, в который происходит формирование платежного поручения для Федерального казначейства на возврат денег;
  • 5 рабочих дней – это срок перечисления денег налогоплательщику по предоставленным им реквизитам.

Необходимые документы

Полный пакет документов зависит от того вычета, который намерен оформить налогоплательщик. В любом случае понадобятся:

  • само заявление на возврат НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • договор об оказании платных услуг (медицинских, образовательных);
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты учебы, медицинских услуг, приобретения недвижимости или каких-то других расходов, по которым положен вычет;
  • ИНН, паспорт заявителя.

Оформление вычета через работодателя

Для того чтобы иметь возможность вернуть налоги через работодателя, нужно работать по трудовому договору, платить НДФЛ 13%. Нужно получить уведомление из налоговой инспекции о праве на вычет и не использовать это право ранее в текущем году.

Через работодателя можно получить любой вычет. При оформлении через работодателя не стоит ожидать перечисления наличных на счет. В данном случае под вычетом понимается освобождение от удержаний подоходного налога из заработной платы на какой-то период. Неиспользованный остаток может переноситься на следующий год.

Оформление через работодателя не занимает много времени. Самое долгое в этом процессе – это получение уведомления из налоговой инспекции, это может занять около 1 месяца. После того как все документы поступят к работодателю, вычет предоставляется сразу.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая социальная помощь физлицам
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: