Порядок получения налогового вычета по ИИС по 3-НДФЛ

Заполнить декларацию 3-НДФЛ и оформить вычет по ИИС могут граждане, которые занимаются инвестициями, и брокеры, с которыми заключается специальный договор на ведение ИИС. Ведь, согласно законодательству, они имеют право на возврат части уплаченных в пользу государства денежных средств.

Но как правильно заполнить бланк декларации 3-НДФЛ, что необходимо вписать и какие нюансы существуют? Ответы на все вопросы об инвестиционных вычетах содержатся в статье.

Особенности декларации на вычет по ИИС за 2019 год

Лицам, открывшим индивидуальные инвестиционные счета, полагается два типа налоговых вычетов. Декларация 3-НДФЛ заполняется на возврат денежных средств со взносов, максимальная сумма равна 52 тыс.руб. Данный вычет по ИИС подходит гражданам, которые инвестируют в государственные предприятия, обладают ценными бумагами и имеют стабильный официальный доход на работе.

Способы заполнения и подачи

Существует три способа подачи декларации 3-НДФЛ с обращением для получения инвестиционного вычета:

  • лично;
  • подать документы онлайн с помощью интернет-портала госуслуг;
  • передать необходимые бумаги представителю с заверенной доверенностью.

Для заполнения деклараций есть несколько специальных бесплатных программ, выберите удобную для вас, например “Декларацию” от Федеральной налоговой службы. Она значительно облегчит процесс внесения данных в бланк.

Если гражданин выбрал осуществить вычет по ИИС онлайн через портал, то сначала необходимо авторизоваться на сервере. Для этого нужно ввести логин и пароль.

Далее выбирается конкретная услуга и отправляется справка 3-НДФЛ в электронном формате. К декларации прикладываются другие документы. Важно, чтобы у заявителя была своя электронная подпись. Без этого отправить документы онлайн и получить налоговый вычет нельзя. Т.к. приложенные бумаги обязательно удостоверяются электронной подписью гражданина.

После передачи необходимых справок и документов о налоговом вычете, нужно подождать, когда пройдет проверка поступивших данных и сведения отправят в ведомство. Затем заявителю вышлют соответствующее уведомление о доставке документов в государственное учреждение.

Можно воспользоваться услугой заполнение декларации на интернет-портале госуслуг, но не отправлять бумаги онлайн, а передать их в инспекцию лично.

Поступившие документы проходят тщательную проверку. Длится она не более 3 месяцев. После того, как сведения проанализировали и приняли положительное решение по получению налогового вычета. Деньги поступят на счет заявителя в срок не превышающий 30 дней с момента принятия решения.

Порядок заполнения

Облегчит заполнение деклараций подробная поэтапная инструкция:

  1. Сначала нужно определить год, за который подается декларация 3-НДФЛ. Необходимо выбрать год, когда заявитель переводил деньги на индивидуальный инвестиционный счет.
  2. Прописывается размер прибыли и источник. Когда в качестве налогового агента выступает работодатель, тогда достаточно загрузить справки о доходах, которые начальник передал в налоговую инспекцию. Чтобы это реализовать необходимо отметить галочкой работодателя и нажать на вкладку “Заполнить из справки”.

Если руководитель еще не передал отчет о доходах в ФНС, то функция будет недоступна и придется вручную вписывать данные в бланк. Сведения содержатся в справке 2-НДФЛ

  1. Далее стоит определиться с типом вычета. В данном случае выбор налогоплательщика осуществить инвестиционный вычет. Это и необходимо отметить галочкой.
  2. Затем укажите размер налогового вычета, т.е. сколько было финансов внесено на ИИС в течение одного года. Нужно дополнительно прикрепить бумаги, подтверждающие факт перечисление средств, и скан соглашение на открытие соответствующего индивидуального инвестиционного счета.
  3. Повторно проверяем размер предварительного возврата и прикрепленные документы.
  4. Нажимаем “Отправить”.

Сотрудники ведомства знакомятся с декларацией 3-НДФЛ и приложенными бумагами. Гражданину теперь осталось только дождаться решения налоговой инспекции по вашему запросу.

Пример и образец заполнения декларации

Справку 2-НДФЛ нужно взять по месту трудоустройства в бухгалтерии организации. Если гражданин занимается инвестициями, то запрашивать документ стоит у брокера. Выглядит справка 2-НДФЛ следующим образом:

Заполненное заявление на налоговый вычет в качестве образца представлено ниже:

Частые ошибки и нюансы

Многие считают, что использовать индивидуальный инвестиционный счет более трех лет нельзя. Это распространенная ошибка. На самом деле три года является минимальным сроком. Поэтому, при желании, можно продолжать пользоваться ИИС и по истечению указанного периода времени.

Существует небольшой нюансы, который касается частоты произведения налоговых вычетов. Подавать заявление в ФНС можно хоть ежегодно, при  условии, что сумма, уплаченная в пользу государства, позволяет сделать. Если такой возможности нет, то достаточно подавать заявление в ФНС один раз в три года. При желании налогоплательщика, можно реинвестировать вычет на  ИИС.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая социальная помощь физлицам
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: